9 Eigenmittelerfordernis (Säule I)

Die angemessene Kapitalausstattung wird durch die LLB-Gruppe sowie durch die individuellen operativen Einheiten überwacht. Grundlage bilden die Eigenmittelvorschriften des Fürstentums Liechtenstein, die auf den Richtlinien des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht basieren.

Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken steht den Banken unter Basel II eine Auswahl verschiedener Ansätze zur Verfügung. Die LLB-Gruppe wendet den Standardansatz für Kreditrisiken, den Basisindikatorenansatz für operationelle Risiken sowie den De-Minimis-Ansatz für Marktrisiken an. Die Bestimmung des Eigenmittelerfordernisses und des Tier Kapitals erfolgt auf Basis des IFRS-Konzernabschlusses, wobei unrealisierte Gewinne vom Kernkapital in Abzug gebracht werden.

Der Konsolidierungskreis zur Berechnung der Eigenmittelanforderung und zum Abschluss der Jahresrechnung sind bei der LLB-Gruppe identisch. Die für die Konsolidierung relevanten Informationen sind im Kapitel Konsolidierungskreis ersichtlich.

Abgesehen von den gesetzlichen Erfordernissen, welche die Übertragung von Geldern oder Eigenmitteln innerhalb der LLB-Gruppe verhindern, bestehen keine weiteren Restriktionen.

Eigenmittelerfordernis (Säule I)

(XLS:)

in Tausend CHF

31.12.2012

31.12.2011

Tier 1 Ratio (in Prozent)

15.6

13.9

 

 

 

Anrechenbare Eigenmittel

 

 

Aktienkapital

154'000

154'000

Kapitalreserven

49'458

49'458

Gewinnreserven

1'648'077

1'594'895

Sonstige Reserven

–49'421

–51'666

Minderheitsanteile

100'402

101'156

Abzüglich Gewinnverwendung

–42'631

–8'525

Nicht realisierte Gewinne nach Steuern

–22'124

–18'959

Kernkapital (vor Bereinigung)

1'837'761

1'820'359

Netto-Long-Position in eigenen Beteiligungstiteln

–205'048

–206'179

Andere Elemente, die vom Kernkapital abzuziehen sind

–275'117

–294'156

Anrechenbares Kernkapital (bereinigtes Kernkapital)

1'357'596

1'320'024

Total anrechenbare Eigenmittel

1'357'596

1'320'024

 

 

 

Risikogewichtete Aktiven

 

 

Kreditrisiken Bilanzgeschäfte

7'529'200

8'335'513

Kreditrisiken Ausserbilanzgeschäfte

111'375

106'991

Marktrisiken

311'175

216'438

Operationelle Risiken

773'450

804'694

Total risikogewichtete Aktiven

8'725'200

9'463'636

 

 

 

Erforderliche Eigenmittel

 

 

Kreditrisiko

594'148

658'906

davon Kursrisiko bezüglich Beteiligungstitel im Bankenbuch

41'406

42'768

Nicht gegenparteibezogene Risiken

17'097

16'494

Marktrisiko

24'895

17'315

davon auf Zinsinstrumente

0

0

davon auf Beteiligungstitel

0

0

davon auf Devisen und Edelmetalle

19'594

12'465

davon auf Rohstoffe

5'301

4'850

davon für Abwicklungs- und Lieferrisiken

0

0

Operationelle Risiken

61'876

64'376

Total erforderliche Eigenmittel

698'016

757'091

Segmentierung der Kreditrisiken

(XLS:)

 

Aufsichtsrechtliche Risikogewichte

in Tausend CHF

0 %

10 %

20 %

35 %

50 %

75 %

100 %

150 %

Total

31.12.2012

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zentralregierungen und -banken

2'209'813

0

0

0

0

0

0

0

2'209'813

Gebietskörperschaften

18'911

0

495

0

0

0

7'947

0

27'353

Verwaltungseinrichtungen

8'451

0

13

0

25'232

0

1'644

0

35'340

Internationale Organisationen

0

0

907

0

0

0

0

0

907

Banken und Wertpapierfirmen

0

0

4'521'477

0

1'330'645

0

0

0

5'852'122

Unternehmen

0

0

92'938

0

718

0

657'614

15'488

766'758

Retail

0

0

0

0

0

216'288

1'012'923

5'418

1'234'629

Grundpfandgesichert

2'814

0

0

6'652'077

599'401

0

1'738'326

0

8'992'618

Überfällige Positionen

0

0

0

0

0

10'424

35'546

13'787

59'757

Beteiligungstitel

0

0

0

0

0

0

1'036'533

299'661

1'336'194

Gedeckte Schuldverschreibungen

102'123

355'755

111'133

0

0

0

0

0

569'011

Anteile an Wertpapierfonds

0

0

0

0

0

0

23

204

227

Total

2'342'112

355'755

4'726'963

6'652'077

1'955'996

226'712

4'490'556

334'558

21'084'729

Total Vorjahr

1'123'419

406'161

5'168'038

6'407'932

2'139'047

228'082

3'936'890

407'687

19'817'256

Kreditrisikominderung

(XLS:)

 

31.12.2012

31.12.2011

in Tausend CHF

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt
durch
Garantien

Andere
Kredit-
enga-
gements

Total

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt
durch
Garantien

Andere
Kredit-
enga-
gements

Total

Bilanzpositionen

0

2'600

0

2'600

0

400

0

400

Ausserbilanzpositionen

0

980

0

980

0

0

0

0

Derivate

0

0

0

0

0

0

0

0

Total

0

3'580

0

3'580

0

400

0

400

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